Kur hesabına ödeme dilimlerinin tutarı ve tarihiyle başlayın. Her yabancı para ödemeyi aynı tarihin onaylı senaryo kuruna bağlayın.
Üç senaryonun veri tarihi, kaynağı ve onaylayanı kayıtlı olsun. Sonuç kur tahmini değil, değişmeyen ödeme planının bütçe duyarlılığıdır.
ISOTEC kur riski için ortak nakit akışı. Dönemsel yerel para ödemesi = yabancı para ödeme tutarı × aynı ödeme tarihinin senaryo kuru + aynı dönemdeki yerel para gideri. Bütçe sapması = senaryodaki toplam yerel para ödeme - kurulca onaylanan bütçe karşılığı. Vergi, gümrük veya başka bir kalem yalnız uzman incelemesiyle kapsama alındıysa ayrı satırda hesaplanır.
Teklif para birimi, avans, teslim, kabul ve hizmet ödemeleri değişmeden tutulur. Her kur dizisinin kaynak adı, veri tarihi, sürümü, onaylayan finans rolü ve geçerlilik dönemi kayıt altındadır; sonradan gelen gerçekleşme eski senaryoyu silmez.
Temel, olumlu ve olumsuz kur tablosu
| Senaryo | Kur girdisi, kaynak ve sürüm | Sabit tutulan ödeme sınırı | Hesaplanan sonuç | Karar kullanımı |
|---|---|---|---|---|
| Teklif referansı | Teklifte yazılı para birimi, referans kur varsa kaynak ve tarih | Teklif kalemleri ile geçerlilik süresi | Teklif günündeki yerel para karşılığı | Aday teklifleri ortak referansa getirmek; bütçe tahmini saymamak |
| Temel senaryo | Finansın onaylı dönemsel kur dizisi, sürüm ve sahibi | Aynı yabancı para tutarları ve ödeme tarihleri | Baz nakit akışı ile bütçe sapması | Finansman ve ödeme planını kurmak |
| Olumlu senaryo | Finansın onayladığı daha düşük kur yolu, kaynak ve geçerlilik dönemi | Temel senaryodaki aynı kapsam, tutar ve takvim | Alt yerel para toplamı ile bütçe kullanımındaki iyileşme | Tasarrufu otomatik kapsam artışı veya kesin kazanç saymamak |
| Olumsuz senaryo | Finansın onayladığı üst kur yolu veya oynaklık aralığı | Temel senaryodaki aynı kapsam, tutar ve takvim | Üst yerel para toplamı, nakit açığı ve bütçe sapması | Koşul koymak, taahhüdü kademelendirmek veya kararı ertelemek |
Duyarlılık aralığı ve sözleşme köprüsü
Senaryolar arası bütçe sapma aralığı, geçerli en yüksek ve en düşük yerel para toplamı arasındaki farktır. Olumlu senaryo da tabloya girer; yalnız olumsuz uçla temel değeri kıyaslamak tam aralığı göstermez. Her ödeme tarihinin hangi kur satırını kullandığı nakit akışında izlenebilir kalır.
Fiyat ayarlama, kur sabitleme, yeniden görüşme veya çıkış tetikleyicisi teklif metninde gerçekten varsa senaryo sonucuyla eşleştirilir. Yazılı hüküm bulunmadığında model tedarikçiye ya da alıcıya yeni bir hak atfetmez; açık konu hukuk ve finans sahibine gider.
Kurul kararı ve gerçekleşme kontrolü
Kurul kabul ettiği temel varsayımı, dayanabileceği üst sapmayı, olumlu sonuçta kullanılmayacak bütçe payını ve yeniden hesaplama tetikleyicisini imzalar. Ödeme tarihi, yabancı para tutarı, teklif kapsamı veya finans varsayımı değişirse üç senaryo aynı sürümde yeniden hesaplanır.
Gerçekleşen ödemelerde fiyat, kur ve ödeme zamanı farkını ayrı gösterin. Teklif veya ödeme takvimi değiştiğinde üç senaryoyu yeniden çalıştırın.
